中共小金县财政局党组关于巡察整改情况的通报

根据县委统一部署，2020年5月28日至6月28日，县委第四巡察组对小金县财政局党组进行了常规巡察。2020年7月31日，县委巡察组向小金县财政局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、聚焦基层贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署情况

（一）学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，做到“两个维护”情况

1.存在问题：学习贯彻党的理论、路线方针政策流于形式。对“四个意识”“四个自信”“两个维护”等应知应会内容不清楚，通过动员会对33人进行现场测试，平均分为68.8分，其中19名党员有6名党员不及格，非党人士14人有4人不及格；班子成员（3人）平均分67分；局机关党支部委员平均分67.3分，其中一个支委委员49分为全局最低分（满分100分）。

整改落实情况：一是结合实际制定了《2020小金县财政局干部学习培训计划》，并严格按照计划组织集中学习。截止目前，已组织全局干部职工学习了习近平新时代中国特色社会主义思想、《习近平谈治国理政》（第三卷）、《中国制度面对面》、中央八项规定精神、习近平总书记关于政治纪律和政治规矩重要论述、习近平总书记关于对制止餐饮浪费行为作出的指示精神、习近平总书记在全国抗击新冠肺炎疫情表彰大会和纪念中国人民志愿军抗美援朝出国作战70周年大会上的重要讲话精神，并对新发布的《中华人民共和国预算法实施条例》进行应知应会测试，有力的促进了全局干部职工对党的理论、路线方针政策的学习；二是利用“三会一课”、职工会等形式进行了3期党组织建设、党风廉政、财政业务知识测试，测试内容覆盖《中国共产党章程》、《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》、《中华人民共和国预算法实施条例》，对全局干部职工进一步掌握党建、党风廉政等应知应会内容起到了积极的作用；三是党支部组织全局党员积极参与了学原文、悟原理暨迎建国71周年讨论活动，讨论活动以《习近平谈治国理政》第三卷展开，参加讨论活动的同志以对《习近平谈治国理政》第三卷的学习领悟和体会为基础，结合自己的工作、学习和思想，谈中国共产党99年的光辉历程、谈新中国71年的巨大发展、谈自己的深切感受，达到了进一步统一思想、凝聚共识的目的，为进一步做好财政各项工作奠定了扎实的思想基础。

2.存在问题：对中央和省委关于意识形态工作的决策部署重视不够。一是理论学习深度不够，未按照局党组中心组安排意见开展学习，2018年要求不少于12次，集中学习次数仅有8次；2019年不少于13次，集中学习次数仅有4次，且未把意识形态纳入中心组学习；二是未按照《党委（组）意识形态工作责任制落实情况自查表》相关目录归档整理，未准备中心组学习笔记本，存在学习笔记和工作笔记混记的现象；三是网络新媒体应用不充分，网评员跟帖转帖不够积极，次数较少，2019年仅转载20余篇；网评文章撰写上报不积极，按照《网信工作目标绩效考核细则》要求，全年网评文章撰写不少于12篇，2019年仅撰写上报2篇网评文章。

整改落实情况：一是进一步压实意识形态领域工作责任，制定了《小金县财政局关于2020年意识形态工作责任制的实施方案》，主要领导、分管领导、具体经办人员各司其职，分管领导每季度向主要领导汇报了至少一次意识形态工作推进情况；二是细化完善《2020年局党组理论学习中心组专题学习计划》，严格按照计划组织中心组成员进行集中学习；三是支部进行了换届选举，选举产生了新一届支委会委员并在支委会上进行了分工，邓某某同志任支部宣传委员，承担具体的意识形态工作，上一届支委会宣传委员严某某同志对宣传委员涉及工作进行了移交，邓某某同志参加了县委宣传部组织的有关培训，确保了宣传工作、意识形态工作推动有能手、落实有帮手；四是支委会宣传委员为网评员，严格按照宣传部要求及时跟帖转帖和评论，积极撰写网评文章，整改期间，已转帖7篇，撰写网评文章5篇；五是分管领导廖某某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对廖某某同志提出了批评并提出要求和希望；六是针对严某同志在之前具体经办的意识形态工作中出现的问题，严某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对严某同志提出了批评并提出要求和希望。

3.存在问题：在严明党的政治纪律和政治规矩方面，开展蒲波严重违纪违法案件等典型案件“以案促改”工作不到位。未见开展传达学习蒲波、严春风、青理东等严重违纪违法案件警示教育活动的资料。

整改落实情况：一是从思想根源入手，于2020年9月16日召开小金县财政局集中学习会，专题学习习近平总书记关于政治纪律和政治规矩重要论述，要求要深刻认识加强政治纪律和政治规矩建设的极端重要性、准确把握纪律和规矩建设的基本要求、牢固树立党章党规党纪意识，增强了全局干部职工对政治纪律和政治规矩的认识；二是落实支部纪检委员刘巧凤同志对蒲波严重违纪违法等典型案件“以案促改”工作进行再梳理，并在2020年10月19日的党风廉政警示教育专题活动（第八期）上，对蒲波、严春风、青理东等严重违纪违法案件进行再传达再学习；三是分管领导廖某某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对廖某某同志提出了批评并提出要求和希望；四是针对刘某某同志在之前具体经办的党风廉政工作中出现的问题，刘某某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对刘某某同志提出了批评并提出要求和希望。

（二）履行职责使命，贯彻落实中央重大部署情况

4.存在问题：对党中央、省委重要会议精神不加消化、囫囵吞枣，没有联系本单位职责，结合实际细化具体落实举措。一是在《小金县财政局深入学习宣传贯彻党的十九大精神扎实开展“走基层、解难题、办实事、惠民生”活动方案》中第二条第（一）点“迅速组织党员干部深入基层宣讲，推动党的十九大精神进农村、进社区、进机关、进企业、进校园、进寺庙、进网站”，“七进”照搬县上要求，不切合财政局实际；二是“小金县财政局党委（党组）中心组理论学习”工作专卷封面出现“党委”字样，与财政局实际不符。

整改落实情况：一是严格落实不忘初心、牢记使命制度，对习近平总书记对制止餐饮浪费行为作出的指示精神、《中华人民共和国预算法实施条例》、县委十二届十次全会精神、差旅费报销管理相关文件等进行了集中学习，并就抓落实结合财政实际提出了明确要求，对贯彻有关精神和要求奠定了扎实基础；二是压实分管负责同志和经办人员责任，增强责任感和使命感，经办人员草拟的文字材料报分管领导进行审核把关，巡察整改期间，分管领导对超过10份重要文字材料进行了审核、把关、修改，对提高文字材料质量起到了积极作用。

5.存在问题：党组议事与行政议事权责边界不清，部分“三重一大”决策事项不通过党组会议研究决定。2018年4月30日，0007#凭证，购买公务用车费366900.00元；2019年10月30日，7#凭证，办公室及卫生间维修费149020.00元，均无“三重一大”等相关记录。

整改落实情况：一是为认真贯彻党的民主集中制原则，推进小金县财政局党组决策科学化、民主化、规范化，拟定了《中共小金县财政局党组“三重一大”议事决策规则》（讨论稿），于2020年9月4日在党组会上经党组班子研究通过后以《中共小金县财政局党组关于印发<中共小金县财政局党组“三重一大”议事决策规则>的通知》（小财党组〔2020〕19号）文件予以印发，严格执行议事决策规则，对应纳入“三重一大”决策程序的事项全部纳入，按议事规则进行研究讨论，充分发扬民主、充分听取意见，确保每一项研究事项都进行科学决策、减少误判并规范党组会（“三重一大”会议）记录；二是完善单位内部控制相关制度并严格执行全县范围内适用的有关制度和财政局内部制定的有关制度，于2020年9月15日召开党组会议，听取内部控制工作汇报，对单位内部控制作出明确安排和部署并对有关制度进行专题学习研究，让内部控制入脑入心。

6.存在问题：党组督促工会履职不充分。一是2016年，008#凭证，收缴2016年工会会费340.83元，违反了《四川省基层工会经费收支管理实施办法》中“每月按本人工资收入的5‰向所在基层工会缴纳”的规定；二是2017年，001#凭证，支工会活动经费1215元，无活动方案，不能体现具体开支情况；三是2018年，012#凭证，支职工慰问费用1875.00元，发票上显示购买米10袋、油10桶，花名册发放数为：米122袋、油61桶，购买数与发放数不一致；四是2019年12月31日，005#凭证，支维年费360.00元，未见工会主席签字。

整改落实情况：一是不断完善工会有关规章制度，完善了《小金县财政局工会财务制度》、《小金县财政局工会工作制度》、《小金县财政局工会学习制度》。建立工会向党组报告工作常态化机制，党组书记王勇同志于2020年8月18日召开党组会，听取工会工作汇报并安排部署工会相关工作。党组成员、副局长廖乾皓同志组织召开了工会委员会，对工会监督检查工作进行安排部署，确保工会正确履职；二是于2020年9月17日召开了工会有关制度学习会，工会委员邓永超同志组织学习了《小金县财政局工会财务管理制度》、《四川省基层工会经费收支管理实施办法》(小工发〔2019〕67号)文件，增强全局职工对制度的认识和理解，为后期开展工作奠定了坚实基础；三是鉴于本届工会主席陈兰同志退休，且巡察期间财政局班子出现空缺，党组决定由廖乾皓暂时负责工会工作，待县委对财政局班子进行补充后再按程序进行换届；四是对工会账务再次进行梳理，全局职工共补缴工会会费3939.76元，对工会活动有关方案进行了完善，明确了具体开支内容；五是针对邓某某同志在之前具体经办的工会工作中出现的问题，邓某某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对邓某某同志提出了批评并提出要求和希望。

二、聚焦群众身边腐败问题和不正之风

（一）整治形式主义、官僚主义情况

7.存在问题：贯彻落实中央精神和上级要求浮在面上，以会议贯彻会议，只作安排不抓落实，缺少实际行动和具体举措。一是有党组2016年6月19日研究“一线行动”工作记录，却无具体开展情况资料；二是未见开展“雪域清风”等专项行动资料。

整改落实情况：一是加强工作档案管理，制定了《小金县财政局档案管理制度》，以《小金县财政局关于印发<小金县财政局档案管理制度>的通知》（小财办〔2020〕12号）向全局印发，对全局工作档案管理作出明确规定；二是局办公室建立了重大工作抓落实台账，各业务股室结合实际，科学确定每项重大工作的责任人和完成时限，分管领导紧盯台账，不定期督促业务经办人员推进工作、完善台账并规范管理工作档案和资料，确保可追溯、可查询；三是针对刘某某同志在之前具体经办的工会工作中出现的问题，刘某某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对刘某某同志提出了批评并提出要求和希望。

8.存在问题：学风文风会风不实，发文开会搞“拿来主义”，应付交差。一是2016年至2019年四年的“三分类三升级”实施方案、分类定级台账的整改措施高度一致，且2018年的方案中仍然出现“十八大”字样；二是《2018年度党风廉政建设工作方案》存在“自治区纪委十届四次全会和市纪委三届四次全会”等字样；三是2016年5月10日、7月25日全局党风廉政建设工作会依然在学习已经废止的《廉政准则》；四是2017年4月18日召开的支部委员会和职工大会的主持人为廖乾皓，而同一天的党组会议记载“廖乾皓请假在成都挂职”。

整改落实情况：一是强化学风文风会风建设，于2020年9月1日组织全局干部职工对习近平总书记关于反对形式主义官僚主义重要论述进行学习，强调要注重作风建设，发文开会要讲求实效，杜绝拿来主义、杜绝照抄照搬，强调要以仪陇县人社局错别字事件为鉴，提高工作质量，达到了进一步统一思想和把更多的时间和精力用在推动财政改革发展上的目的；二是制定了《小金县财政局重要文字材料撰写审阅工作规定》，以《小金县财政局关于印发<小金县财政局重要文字材料撰写审阅工作规定>的通知》（小财办〔2020〕11号）向全局印发，对全局重要文字材料撰写审阅工作作出明确规定；三是制定了《小金县财政局会议管理规定》，以《小金县财政局关于印发<小金县财政局会议管理规定>的通知》（小财办〔2020〕13号）向全局印发，对规范各类会议的组织与管理，提高会议质量和效率，严肃会议纪律起到了积极作用；四是针对吴某、周某某、刘某某三位同志在之前具体经办的工会工作中出现的问题，吴某、周某某、刘某某三位同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对吴某、周某某、刘某某三位同志提出了批评并提出要求和希望

（二）执行中央八项规定和实施细则精神情况

9.存在问题：未严格按照中央八项规定精神及省委省政府十项规定、州委州政府八条意见执行，存在重复报销等情况。一是2017年5月31日，0002#凭证，公务接待费4600.00元，无接待清单；二是2017年5月31日0002#凭证，2017年5月2日-3日，孙某某报销“小金—成都”差旅费500.00元，同时2017年5月3日，孙某某又报销“小金—马尔康”差旅费120.00元；三是2017年11月30日，0005#凭证，支付办公费30920.00元，清单明细合计只有16540.00元，发票金额与清单明细不符。

整改落实情况：一是于2020年9月3日组织召开了中央八项规定等集中学习会，对中央八项规定、省委省政府十项规定、《中共阿坝州委办公室阿坝州人民政府办公室关于深入贯彻落实中央八项规定、省委省政府十项规定以及州委州政府八条意见的通知》（阿委办〔2015〕22号）、《小金县人民政府办公室关于印发<小金县行政事业单位差旅费管理办法>的通知》（小府办发〔2014〕27号）、《小金县人民政府办公室关于调整小金县行政事业单位差旅住宿费标准有关问题的通知》（小府办发〔2018〕4号）、《小金县人民政府办公室关于调整县内下乡工作补助标准的通知》（小府办发〔2018〕63号）等进行集中学习，提升全局干部职工的认识水平、思想境界和对政策的掌握水平；二是对2016年以来的差旅费报销等情况进行了再次清理核实，巩固了巡察成果；三是未严格按照中央八项规定精神及省委省政府十项规定、州委州政府八条意见执行，存在重复报销等情况，及时进行了清理核实。主要问题为：①2017年5月31日，0002#凭证，公务接待费4600.00元，无接待清单；②2017年5月31日0002#凭证，2017年5月2日-3日，孙某某报销“小金—成都”差旅费500.00元，同时2017年5月3日，孙某某又报销“小金—马尔康”差旅费120.00元；③2017年11月30日，0005#凭证，支付办公费30920.00元，清单明细合计只有16540.00元，发票金额与清单明细不符；④2017-5-31,0002#凭证，2017年3月23日王某某报销小金-马尔康差旅费120.00元。2017-5-31,0005#凭证，王某某又报销（3月22日-23日）小金-成都差旅费1100.00元，存在重报2017年3月23日这天；⑤2017-1-30,0008#凭证，2017年1月6日-10日，邓某某报销小金-马尔康差旅费2000元，同时2017年1月10日-13日，邓某某又报销小金-成都差旅费2597.00元，存在重报2017年1月10日这天；⑥2017-9-30,0005#凭证，2017年9月1日，陈某报销差旅费，其中住宿费390元，但住宿发票只有329.00元；⑦2019-1-31,6#凭证，王某某报销差旅费共计3693.00元，差旅费报销单填报出差时间为1月9日-13日（小金-成都）、1月16日（小金-两河口镇）、1月18日-21日（小金-成都），但住宿发票时间为2019年1月15日，与出差时间不符；⑧2019-1-31,6#凭证。王某报销差旅费2147.00元，差旅费报销单填报出差时间为1月9日-13日（小金-成都）、1月18日-21日（小金-成都），但住宿发票时间为2019年1月14日，与出差时间不符；⑨2016-3-1,0004#凭证，2016年2月29日，王某某报送领导开会、下乡差旅费1790.00元，无相关文件和明细；⑩2016-4-1,0005#凭证，2016年4月18日，王某某报下乡、办事、开会等交通费5379.09元，无相关文件和明细；⑪2020-3-31,3#凭证，支付办公费2724元，发票只有1452.00元；⑫2020-4-3,2#凭证，支付志愿者生活补助3000.00元，花名册签字资金是4000.00元。针对①③问题，相关清单已附后；针对②④⑤⑥问题，孙某某重复报销的2017年5月3日小金-成都100元途中补助已退回金库、王某某重复报销的2017年3月23日小金-成都100元途中补助已退回金库、邓某某重复报销的2017年1月10日小金-成都100元途中补助已退回金库、陈某报销差旅费已退金库90元，合计共退390元；针对⑦⑧问题，经核实，2019年1月15日住宿发票为补打发票、2019年1月14日住宿发票为补打发票；针对⑨⑩问题，经核实，当时本单位驾驶员下乡出差均以填写差旅费报销单的方式记录；针对⑪问题，经与阿坝州财政局对接，剩余发票已开具；针对⑫问题，经核实，少支付的1000元已于2季度发补助时支付。四是加大对财务人员的业务培训力度，为财务人员发放了《政府会计制度》一书，鼓励财务人员通过自学和学历提升等增强业务能力；五是分管领导廖某某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对廖某某同志提出了批评并提出要求和希望；六是针对苟某某、严某两位同志在之前具体经办的财务工作中出现的问题，苟某某、严某两位同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对苟某某、严某两位同志提出了批评并提出要求和希望。

（三）资金管理、资产处置、资源配置、资本运作和工程项目方面的廉洁情况

10.存在问题：2017年至2019年均存在部分固定资产未入账情况。2019年7月11日，购买联想台式电脑和联想笔记本9850.00元，未入账。

整改落实情况：一是制定了《小金县财政局机关固定资产管理制度》，以《小金县财政局关于印发<小金县财政局机关固定资产管理制度>的通知》（小财办〔2020〕15号）向全局印发，并及时组织了财务人员进行学习，后期将严格按照制度管理国有资产；二是组织了会计人员及时将2017年至2019年未入账的固定资产录入固定资产管理系统，杜绝资产流失的现象；三是分管领导廖某某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对廖某某同志提出了批评并提出要求和希望；四是针对苟某某同志在之前具体经办的财务（固定资产）工作中出现的问题，苟某某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对苟某某同志提出了批评并提出要求和希望。

三、聚焦基层党组织软弱涣散、组织力欠缺问题

（一）基层党组织建设情况

11. 存在问题：党务工作人员党建业务知识不熟，对党组、局、支部把概念混淆，部分党内重要活动的实施方案或情况报告等是以财政局的名义写的，而不是财政局党组或党支部。一是2016年《财政局在全局党员中开展“学党章党规学系列讲话做合格党员”学习教育实施方案》的标题和落款都是小金县财政局；二是《小金县财政局2017年党建工作计划》中有“现将2017年局机关党建工作计划安排如下”、“2017年，小金县财政局在县委、县政府的正确领导下”、落款“小金县财政局党组”，主体混乱。

整改落实情况：一是财政局党支部于2020年9月28日召开了支部党员大会，对支部进行了换届，选举了吴昊、付东万、代群、刘巧凤、邓永超为新一届支委会委员，明确新选举的支委会委员的职责分工，其中：吴昊同志为支部书记、付东万同志为支部副书记、代群同志为组织委员、刘巧凤同志为纪检委员、邓永超同志为宣传委员，分管党建领导廖乾皓同志和支部书记吴昊同志对分管范围内的党建工作职责落实情况进行了一次常规督查并提出要求；二是支部书记吴昊同志于2020年10月8日至14日参加了在汶川县映秀镇举办的2020年小金县党务工作者培训班。培训期间，吴昊同志担任学习委员并认真参加培训，培训结束后及时向分管领导进行了汇报并在10月19日的支委会上传达了培训的基本情况、介绍了培训的主要内容，为党建工作顺利推进奠定了扎实基础；三是针对代某同志在之前具体经办的财务工作中出现的问题，代某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对代某同志提出了批评并提出要求和希望。

12.存在问题：未充分落实民主集中制。一是部门党组会议记录不全，只记录结果，不能充分体现议事决策的整个过程；二是2019年8月30日党组会议研究职工轮岗事宜未实行末位表态，由党组书记、局长王勇先提议拟任人选，其他党组成员均无意见。

整改落实情况：一是在2020年9月1日的党组会上集中学习了习近平总书记关于民主集中制重要论述和《中国共产党党组工作条例》，党组书记王勇同志对党组落实民主集中制提了明确要求，增强了党组领导班子对民主集中制的认识，从思想根源上解决了问题；二是严格落实民主集中制，应该在党组会上研究的“三重一大”事项全部纳入党组会研究，进一步规范了会议记录，党组会全部出具会议纪要，充分体现了议事决策的整个过程，严格落实末位表态。

13.存在问题：领导班子成员落实党建工作“一岗双责”不到位，未对党建工作进行经常性指导、检查、督促，党建工作开展存在不规范情况。一是2017年机关党支部换届时用的是投票单，而不是选票，且没有盖章；二是2017年以来党支部纪实簿记录不全；三是材料中出现“中共小金县财政局支部”等错误表述。

整改落实情况：一是在2020年9月28日召开了支部党员大会进行了换届选举，换届选举在县直机关工委指导下严格按照程序进行，选举时规范使用加盖支部印章的选票，选举情况及结果及时向县直机关工委进行了报告并获得批复；二是在2020年9月10日召开了党组会，专题研究了党建工作，分管党建负责人廖乾皓同志和支部书记吴昊同志分别在党组会上汇报了党建工作情况，党组书记对下一步党建工作作了部署。2020年9月15日，分管党建负责人廖乾皓同志召集支委会组成人员对党建工作进行了督查，通报了党组会精神并对支部党建工作作了安排。三是分管领导廖某某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对廖某某同志提出了批评并提出要求和希望；四是针对吴某、周某某两位同志在之前具体经办的党建工作中出现的问题，吴某、周某某两位同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对吴某、周某某两位同志提出了批评并提出要求和希望。

14.存在问题：党员发展程序不规范。2016年以来党员发展均存在举手表决现象，不符合《中国共产党发展党员工作细则》中“采取无记名投票方式进行表决”的规定。

整改落实情况：在2020年9月7日的党组会上集中学习了《中国共产党发展党员工作细则》，党组书记王勇同志对细则部分章节组织了原文学习，支部也召开了支委会对细则进行了学习，从源头规范党员发展工作；下一步，计划在党员发展工作严格按照程序开展工作，坚决落实采取无记名投票方式进行表决的要求。

15.存在问题：党内政治生活不严肃，对照检查不深刻，互相批评缺少辣味，双重组织生活会制度、民主评议党员制度落实不力。一是2016年度民主生活会、组织生活会一起召开，无原始记录，无党员对照检查材料；二是2017年度组织生活会无机关党支部、党员对照检查材料；三是2018年8月召开的专题民主生活会和组织生活会会议记录显示以职务相称，批评不彻底，大多为无意见；四是2016年以来部分民主评议党员登记表未完善支部意见和上级党委意见；五是2016年以来，民主生活会、组织生活会会前谈心谈话未做到全覆盖。

整改落实情况：一是在2020年9月7日的党组会上集中学习了《关于新形势下党内政治生活的若干准则》，党组书记王勇同志对落实准则精神作了要求，增强了领导班子成员对新形势下党内政治生活的思想认识；二是在2020年8月25日的巡察整改专题民主生活会上，党组成员、副局长廖乾皓同志针对聚焦基层贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署情况、聚焦群众身边腐败问题和不正之风、聚焦基层党组织软弱涣散、组织力欠缺问题三个方面通报了巡察反馈意见所指出的18个具体问题和具体整改意见。党组书记、局长王勇代表班子作对照检查，涵盖了巡察指出的18个具体问题。针对存在的问题，班子进行了深刻的原因分析并提出了32条切实可行的整改措施。班子成员王勇、廖乾皓、李文兵三位同志对班子对照检查进行了点评，一致认为班子对照检查查找问题准确、原因分析透彻、措施切实可行，充分展示了班子的责任和担当。结合查找问题，班子成员一致表示，将结合“一岗双责”具体要求和分管工作主动认领问题，切实加以整改。会上，班子成员王勇、廖乾皓、李文兵分别做了对照检查，党组书记、局长王勇查找出3个方面8个问题，党组成员、副局长廖乾皓查找了3个方面6个问题，党组成员、副局长李文兵查找了3个方面7个问题。针对问题，班子成员都作了透彻的分析并拿出了有效的整改措施。针对对照检查，班子成员进行了相互点评并提出了批评意见；三是针对2016年以来部分民主评议党员登记表未完善支部意见和上级党委意见和2016年以来，民主生活会、组织生活会会前谈心谈话未做到全覆盖问题，要求领导班子积极参加支部的组织生活，鉴于巡察整改期间支部未有组织生活会、民主评议党员等安排，计划年底按照县委组织部统一安排按要求严肃开展，坚决做到原始记录完备、对照检查、谈心谈话全覆盖、批评彻底有辣味。

（二）履行管党治党政治责任情况

16.存在问题：班子成员落实“一岗双责”不到位。一是无“一把手”听取班子成员汇报党风廉政建设工作情况的记录；二是无除党组书记外其他班子成员落实党风廉政建设主体责任清单；三是班子成员笔记上没有在自己职责范围内开展党风廉政建设的工作记录，对分管职责范围内的党风廉政建设工作安排和督促检查较少；四是开展党风廉政建设工作与业务工作结合不够，未做到同安排、同部署、同落实、同检查；五是没有严格落实会前学纪要求，笔记中无会前学纪记录，没有发挥好党风廉政对具体业务工作的指导和约束作用；六是2017年、2018年纪检组长未纳入党风廉政建设工作领导小组。

整改落实情况：一是党风廉政建设主体责任清单实现领导班子成员全覆盖，主体责任清单充分结合各位班子成员分管工作，各位班子成员对主体责任清单进行了认真审阅，做到了心中有数；二是主要领导听取了分管领导“一岗双责”落实情况工作汇报，各位分管领导对职责范围内的党风廉政建设工作进行了经常性指导、检查、督促，召集分管股室对落实党风廉政建设要求进行了部署，对工作开展不规范的问题苗头要及时指出并督促整改；三是严格落实会前学纪制度，在党风廉政建设专题会议、党风廉政警示教育专题活动上对《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党廉洁自律准则》以及纪委通报各类案例进行集中学习。

17.存在问题：领导班子成员防范风险意识不强，对分管领域风险漏洞没有采取有效的预防监管措施。一是未严格按要求开展廉政谈话，2018年、2019年仅开展了集体廉政谈话，没有“一对一”逐级开展；二是2019年、2020年制定岗位廉政风险及防控措施未全覆盖；经谈话了解，部分人员对自己的岗位风险点和防控措施不完全清楚；三是廉政教育活动形式单一，主要停留在学习省州县纪委下发的违纪案件通报等书面文件；四是对重点人员无提醒谈话，缺少对重点岗位、重点环节廉政风险防控的跟踪监督；五是党组召开党风廉政建设工作专题研究部署会议次数太少，党组会议笔记本中涉及到党风廉政建设工作的记录，2016年4次、2017年1次、2018年2次、2019年1次，且存在党风廉政建设专题研究部署会议与其他业务工作会一同召开的现象；存在以会议学习代替工作落实，在会议记录中无具体安排部署内容；六是2016年以来均存在财务签字不规范情况；七是2017年2月28日，0010#凭证，支金财大平台网络费、电话费共计97660.00元，存在白条入账（4张发票均无章）；八是2016年10月31日，0005#凭证，暂付汽车维修费33370.00元，事后做账无发票和相关明细。

整改落实情况：一是党组书记王勇同志在2020年10月21日的党组会上再次集中学习《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》，对财政局党组落实全面从严治党主体责任作出了部署，凝聚了党组班子共识，提高了全面从严治党思想认识；二是健全了廉政谈话制度，主要领导与领导班子成员、领导班子成员与分管股室人员的廉政谈话做到了全覆盖，对重点岗位、重点人员的廉政谈话做到了经常性，达到了警示提醒的目的；三是再次梳理了内部各岗位廉政风险点，形成了《小金县财政局廉政风险点及防控措施表》，以《小金县财政局关于印发<财政局廉政风险点及防控措施>的通知》（小财办〔2020〕14号）文件向全局印发并由分管领导逐一向分管股室业务人员进行再提醒，全局干部职工清楚了解了各自岗位风险点，及时组织了对廉政风险的跟踪监督；四是创新廉政活动开展方式，组织了廉政知识测试、党风廉政警示专题教育、观看廉政警示教育片等活动，确保了活动效果最大化；五是巡察整改期间，党组召开了两次会议专题研究党风廉政工作，对党风廉政建设新要求进行及时部署，对党风廉政建设过程中发现的苗头性问题进行及时解决；六是加强财务审核和公开，对财务存在的问题进行逐一核实。问题为：①2017-6-30,0021#凭证，2017年6月5日，支5月大平台网费及电话费38821.00元，原始发票无任何签字；2019-6-30,2#凭证，送领导调研学习1191.00元，报销审核单和发票均无领导签字；2020-3-31,2#凭证，支办公费26535.00元，报销审核单和发票均无签字；2020-4-30,3#凭证，至网费及电话费46930.84元，报销审核单和发票均无签字；②2017-2-28,0010#凭证，支金财大平台网络费、电话费共计97660.00元，存在白条入账（发票4张均无章）；③2016-10-31,0005#凭证，暂付汽车维修费33370.00元，事后做账无发票和相关明细；④2017-4-30,0005#凭证，支单位订阅书刊办公费9844.00元，无发票；2017-6-30,0004#凭证，小金县财政局基本账户向小金县财政局工会账户转账40361.11元，无附件或相关说明；2018-9-30,0002#凭证，差旅费、办公费、公务用车运行维护费、邮电费共计78213.14元，无任何发票和附件；⑤2016-10-31,0009#凭证，2016年10月17日，下乡、出差开会等交通费5546.00元；2016年10月21日，到成都办事交通费562.00元，均无派车单；2016-12-31,0002#凭证，2016年12月13日，下乡到两河口大板村交通费1000.00元；2016年12月13日，领导下乡、出差开会等交通费5064.99元，均无派车单；⑥2016-1-1，0003#凭证，精准扶贫下乡走村入户租车费1800.00元；2019-8-31,3#凭证，开展“两联一进”、走访贫困户、共建活动等租车费4200元，均无租车协议。⑦2018-6-30,0002#凭证，2018年6月1日，付某某报销3月26日-5月24日下乡补助900元；2018年5月28日，彭某某报销3月26日-5月28日下乡补助960元；2018年6月1日，吴某报销3月5日-5月29日下乡补助840元；2018年5月23日，罗某报销3月14日-5月18日下乡补助720元；2018年5月21日，刘某某报销3月5日-5月18日下乡补助720元；2018年5月21日，孙某某报销3月5日-5月18日下乡补助720元；2018年5月31日，邓某某报销3月16日-5月18日下乡补助960元；2018年6月4日，赵某某报销3月16-5月11日下乡补助720元；2018年5月29日，严某报销4月20日-5月28日下乡补助660元，且下乡记录不统一，有的是表格、有的是文字记录、有的是手写记录，部分下乡记录单分管领导没有审核，无法核实真实性；⑧2018-3-31,0002#凭证，王某某报销出差费8481.00元，但实际所报差旅费中，住宿费是6人、途中补助和住勤补助是2人，无其他人员的领取凭证；2018-4-30,0001#凭证，邓某某报销出差费6644.00元，实际所报差旅费用中有的是2人的费用，但无其他人员的领取凭证；⑨ 2016年以来为落实财务公开。针对①②问题，所有单据已补签、所有未盖章发票已补盖；针对③问题，经核实，该部分发票粘贴在其他凭证后，已重新粘贴；针对④问题，经核实，2017-4-30,005#凭证，支付单位订阅书刊办公费9844元无发票，为阿坝州财政学会并未向我单位出具相关发票；2018-9-30，002#凭证，该笔报账资金的相关附件附于该支付凭证之后；针对⑤问题，经核实，2017年本单位下乡、出差等开始逐步规范填写派车单，截止现在，本单位所有下乡、出差等活动报账资料中全部附有派车单；针对⑥问题，协议已补齐；针对⑦问题，经核实，所有报账单据均已签字，目前，出差、下乡派遣单制度逐步规范，职工报销时必须附派遣单，方能报账；针对⑧问题，经核实，住宿费为驾驶员代一同出差且未带公务卡的同事支付的住宿费，报账金额下来后直接偿还驾驶员的公务卡，故不需领取；途中和住勤补助部分为驾驶员帮一同出差的同事一起填写差旅费报销单，代为报销，待报销资金下来后均以现金的方式交付该同事，故无其他人员领取凭证；针对⑨问题，自2016年以来的财务信息均已在本单位公开栏公开；七是分管领导廖某某同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对廖某某同志提出了批评并提出要求和希望；八是针对苟某某、严某、刘某某三位同志在之前具体经办的财务工作和刘某某同志经办的党风廉政工作中出现的问题，苟某某、严某、刘某某三位同志已在2020年10月22日召开的党组扩大会上作出了深刻检讨，党组书记王勇对苟某某、严某、刘某某三位同志提出了批评并提出要求和希望。

18.存在问题：未建立2018年扶贫领域专项巡察整改责任清单，专卷资料不完善，不能印证整改报告的内容。

整改落实情况：一是规范档案管理，印发了《小金县财政局关于印发<小金县财政局档案管理制度>的通知》（小财办〔2020〕12号）并严格按照制度管理档案；二是安排专人对2018年扶贫领域专项巡察整改进行了再梳理，建立了责任清单，对反馈问题的整改资料进行了逐项完善，达到了印证整改报告的目的。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0837-2782340；电子邮箱：741371318@qq.com。

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